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融资租赁专业人才培训组委会

融租培〔2018〕207号

关于举办“企业所得税凭证管理办法解读、年度汇算清缴后续管理疑难问题处理与税收筹划研修班”的通知

 

各会员单位、业界同仁:

年末将至,企业账务关账在即,但伴随后“营改增”时代的税改浪潮带出的依然是层出不穷的税务问题。然而年末作为衡量企业全年税负水平,审视企业税务风险的绝佳时机。如何在这个忙碌的时期理清思路,做好税务总结,安排好税务自查工作,为应对全年企业所得税汇算清缴做好充足的准备,对每个企业都至关重要。

此外,由于中国产业结构调整影响公司盈利模式,有效的税务管理已经成为企业经营风险的重要课题,年终税务管理对企业而言也尤为重要。准确的企业所得税纳税调整是企业未来税务筹划的基础,它影响着企业的税负情况及现金流等诸多问题。

本次课程详细梳理那些影响融资租赁企业的重要税收政策,教会企业如何正确认识合理运用、审时度势,提前做好企业所得税纳税调整,实施恰当的纳税规划,为企业创造节税的价值。现将有关事宜通知如下:

一、时间地点

2019年1月17日—19日(17日全天报到) 地 点:上  海

二、参会对象

金融租赁公司、融资租赁公司财务经理、会计及相关从业人士、商业银行、外资银行、信托投资公司、财务公司、资产管理公司、商业保理企业的财务总监、以及想要融资租赁会计实务处理人士等。

三、课程设置

主要课程

课程内容

企业所得税费用列支凭证解读

一、《企业所得税税前扣除凭证管理办法》解读及9大亮点

1.税前扣除凭证的前世今生:2008年以来现行税法对扣除凭证的具体要求

2.28号公告出台的背景、适用范围

3.税前扣除凭证的含义、三个扣除原则如何理解?

4.支出实际发生如何理解?支出等于支付吗?

5.税前扣除与税前扣除凭证?

6.税前扣除凭证取得的时间要求

7.税前扣除凭证的类型,哪些内部或外部凭证可以税前扣除?

二、如何在实务中将《办法》与企业所得税法及其实施条例、《增值税发票开具》的有关规定相衔接

个税政策的讲解

1、《中华人民共和国个人所得税法》修正案解读      2、专项附加扣除讲解

3、月度个税申报及年度汇算清缴

4、自然人税收管理系统ITS(个税部分)网页端和手机端上线

所得税汇算清缴政策讲解

1.收入费用的确认

2.企业所得税税前扣除费用中准予结转

3.金融企业计提坏账准备金的税前列支及凭证

4.企业各类滞纳金的税前列支种类及凭证

5.企业房租支出及水电煤凭证的扣除

6.增值税发票的管理办法,种类,如何开具适用税率、免税,不征税,零税率

7.增值税电子发票适用的规定,如何防范反复打印报销,金融企业如何申请

8.作为合理性真实性原则下的做账过程中的“证据链”

9.关联贷款利息、个人贷款利息、集团贷款利息、统借统还利息、超营业范围利息的发票开具及账务处理

10.银行询证函费用,托管费用、资管费用分别如何纳税,开具何种发票

11.金融企业境外发债,对外支付的凭证如何税前列支,外币收入支出所得税前如何折算,何种凭据,如何代扣代缴

12.取得私自印制、伪造、作废、开票方非法取得、虚开、填写不规范等不符合规定的发票是否可以作为税前扣除凭证?

13.工资薪金、福利、劳务报酬等税前扣除的要求

14.预付卡、油卡、ETC充值后续无法补开增票,如何税前列支?

15.其他金融企业稽查实操口径

所得税后续管理指标讲解及应对

1.高风险预警指标的设置                2.应对解释技巧

3.长期挂账的“其他应收款”如何平账?

4. 收入开票指标的说明

稽查重点方向剖析

1、小税种比对风险                  2、企业收入确认风险及权责发生制内涵

3、不合规发票的稽查判定            4、税务检查中典型的五类发票问题总结

5、最容易被税务稽查的账务处理方式

最新政策解读及企业应对

1.财税〔2018〕54号中,关于设备、器具扣除在企业所得税前一次性扣除?如何理解?

2.2018年后,职工教育经费税前扣除标准有哪些重要变化?

3.总局公告2018年第15号明确,企业所得税资产损失资料留存备查如何操作?

4.财税〔2018〕55号中,创业投资企业和天使投资个人如何缴纳所得税?

5.2018年后,企业租入固定资产、不动产,既用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的,进项能够全额抵扣吗?

6.创投私募的政策及总理要求解读

 

四、培训费用及报名事宜

培训费3900元每人,含两天中餐,另住宿、交通费用自理,住宿可以让会务组代安排;报名参加者请将第三页报名回执表填完后邮件或传真至会务处,会务处将根据报名回执寄发报到通知,告知具体乘车路线等事项。

联系人:高 明 13681125426     电  话:010-87289242

传  真:010-87289242          E-mail:zulinvip@163.com

网  址:www.bjleasing.org

融资租赁专业人才培训组委会

北京中经皓宇管理咨询有限公司

                                    二○一八年十二月十日

附件:报名回执表  

企业所得税凭证管理办法解读、年度汇算清缴后续管理疑难问题处理与税收筹划研修班   报名回执表

经研究,我单位决定派以下人员参会:

单位名称

 

通讯地址

 

邮  编

 

联 系 人

 

电 话

 

传  真

 

电子邮件

 

参会人数

 

姓   名

性  别

部门及职务

电话、手机、电子邮件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

开发票单位全称:

普票可开:

会议费□    会务费□     培训费□    

开增值税专用发票信息

请填写详细信息开具增值税专用发票。

纳税人识别号:

地址、电话:

开户行地址、账号:

住宿要求:

单间□     标准间□    不住宿□    入住时间:

参会选项

(请√选)

1、付款方式:□网银    □支票(限北京)    □转账

2、会务费汇出后,请将汇款凭证邮件、传真至会务处收,以便及时确认。

3、会务费请汇至:

  开户名称:北京中经皓宇管理咨询有限公司

  开户银行:邮政储蓄银行北京丰台区右安南桥支行

    帐    号:100228378010016666

* 以下内容融资租赁公司填写,方便融资租赁项目对接 *

主要服务行业(请√选)

电信□  医疗□  交通运输□  航空□  船舶□  钢铁制造□  石油□

电力□  印刷□  航运□  城市基础设施建设□  工业装备□  教育□

建筑设备□  汽车物流设备□  纺织印染设备□  印刷包装设备□

 

注:1.请填写完整报名表各项信息后邮件或传真至会务处,并及时通知联系人,报名后5个工作日内付款,汇款凭证邮件或传真至会务处,会务处将根据汇款先后顺序安排会场座次。

    2.温馨提示:因课程人数限制,以款到为报名成功!缴费后不接受退款申请。

联系人:高 明 13681125426       电  话:010-87289242

传  真:010-87289242            E-mail:zulinvip@163.com

部分会员单位:
相关链接:

咨询电话:010-87289242 地址:北京朝阳区北花园街甲1号院

邮箱:zulinvip@163.com

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